Ero Coverdell ESA n ja 529 n välillä

Keskeinen ero - Coverdell ESA vs 529
 

Koulutuskulut ovat lapselle huomattavia kustannuksia, ja monet vanhemmat alkavat säästää lapsensa ollessa hyvin nuorena varmistaakseen, että he saavat hyvän koulutuksen. Coverdell ESA (Coverdell Education -säästötili) ja 529-suunnitelma ovat kaksi laajalti käytettyä vaihtoehtoa Yhdysvalloissa säästämiseksi edellä mainittuihin tarkoituksiin. Avainero Coverdell ESA: n ja 529: n välillä on se Coverdell ESA on veroedullinen koulutussäästösuunnitelma tulevien peruskoulutuksen ja toisen asteen kulujen kattamiseksi taas 529 on myös samankaltainen koulutussäästösuunnitelma, joka auttaa varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin.

SISÄLLYS

1. Yleiskatsaus ja keskeiset erot
2. Mikä on Coverdell ESA 
3. Mikä on 529-suunnitelma
4. Coverdell ESA: n ja 529: n samankaltaisuudet
5. Vertailu rinnakkain - Coverdell ESA vs 529 taulukkomuodossa
6. Yhteenveto

Mikä on Coverdell ESA?

Coverdell ESA on veroetuoikeutettu koulutussäästösuunnitelma, jota vanhempi / huoltaja voi hakea edunsaajan (todennäköisesti lapsen tai lastenlapsen) puolesta tulevien peruskoulutuksen ja toisen asteen kulujen kattamiseksi. Tietoja Coverdell ESA: n kelpoisuuteen oikeuttavista koulutuskuluista löytyy sisäisen tulolain osasta 530. Pätevöittävien koulutusmenojen peruuttamiset lykätään veroihin ja varojen annetaan kasvaa myös verovapaasti.

Sponsori ei voi rahoittaa varoja Coverdell ESA: ssa sen jälkeen, kun edunsaaja on saavuttanut 18 vuotta, eikä Coverdell ESA: ta voida avata yli 18-vuotiaille edunsaajille. Coverdell ESA: n varat on maksettava kelpoisista koulutusmenoista siihen mennessä, kun edunsaaja on 30-vuotias tai sen sijaan annettava toiselle alle 30-vuotiaille perheenjäsenille. Toinen tekijä, joka vastustaa selvästi Coverdell ESA: ta 529-suunnitelmasta, on, että rajoitettu vuosittainen maksuosuudet, joissa raja ei saa ylittää 2000 dollaria tuensaajaa kohti 18-vuotiaana.

Kuva 01: Coverdell ESA säästää varoja tulevien peruskoulun ja toisen asteen koulutuskulujen rahoittamiseen

Coverdell-ESA: n rahastot voivat sallia erilaisia ​​sijoitusvaihtoehtoja, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot. Jos varat nostetaan muuhun kuin opetustarkoitukseen, peritään 10%: n vero sakkona.

Mikä on 529 Plan?

529 on myös veroetuoikeutettu koulutussäästösuunnitelma, jota vanhempi / huoltaja voi hakea edunsaajan puolesta varatakseen varat tuleville yliopistokustannuksille. 529 suunnitelmaa kutsutaan virallisesti päteväksi lukukausisuunnitelmaksi, ja sitä tukee valtio tai oppilaitos, ja se hyväksytään sisäisen verolain 529 §: llä. Useimmat 529 suunnitelmaa tarjoavat vähintään 300 000 dollarin elinikäisille maksuosuuksille. Ennakkomaksut lukukausisuunnitelma ja korkeakoulujen säästösuunnitelma ovat 529-suunnitelman kaksi päätyyppiä.

Ennakkomaksut lukukausisuunnitelma

Etukäteen maksetussa lukukausisuunnitelmassa vanhemmat / huoltajat voivat ennakkoon maksaa lapsen tulevan opetuksen ja palkkiot nykyisillä hinnoilla

Kollegion säästösuunnitelma

Tämä antaa vanhemmille / huoltajille mahdollisuuden osallistua tilille, joka on perustettu maksamaan lapsen korkea-asteen koulutus missä tahansa tukikelpoisessa oppilaitoksessa

Kuva 02: 529 Suunnitelma säästää varoja tuleviin korkeakoulujen kuluihin

Toisin kuin Coverdell ESA: ssa, 529 suunnitelmassa ei ole ikärajaa, jonka kuluessa varat on maksettava. Sijoitusten osalta 529 suunnitelmalla ei ole laajaa vaihtoehtoa, kuten Coverdell ESA: ssa.

529 suunnitelman peruuttamista ei veroteta. Jos varat kuitenkin nostetaan muuhun kuin koulutukseen liittyvistä syistä, sakkoina peritään 10%: n vero. Maksuina vuosittaiset ylläpitomaksut ja omaisuudenhoitomaksut peritään 529 suunnitelmasta, joissa myös alkuperäinen sijoitus määritetään.

Mitkä ovat yhtäläisyydet Coverdell ESA: n ja 529: n välillä??

• Sekä Coverdell ESA: n että 529: n rahoittamat varat ovat verovapaita.
• 10%: n sakko varhaisesta vetäytymisestä koskee sekä Coverdell ESA: ta että 529: tä.

Mitä eroa Coverdell ESA: n ja 529: n välillä on??

Coverdell ESA vs. 529
Coverdell ESA on veroetuoikeutettu koulutussäästösuunnitelma, jota vanhempi / huoltaja voi hakea edunsaajan puolesta tulevien peruskoulutuksen ja toisen asteen kulujen kattamiseksi.	529 on veroetuoikeutettu koulutussäästösuunnitelma, jota vanhempi / huoltaja voi hakea edunsaajan puolesta ja joka varaa varat tuleville yliopistokustannuksille.
Osallistumisraja
Coverdell-ESA: n vuotuinen maksuraja on 2 000 dollaria tuensaajaa kohti 18-vuotiaana.	Ainakin 300 000 dollarin elinaikana maksettavat rahoitusosuudet ovat saatavilla useimmissa 529 suunnitelmassa.
Sijoitusvaihtoehdot
Coverdell ESA: n rahastot saavat sijoittaa moniin sijoitusvaihtoehtoihin, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot.	529 suunnitelmalla on rajoitettu määrä sijoitusvaihtoehtoja.

Yhteenveto - Coverdell ESA vs 529

Ero Coverdell ESA: n ja 529: n välillä riippuu pääasiassa siitä, minkä tyyppisistä koulutuskustannuksista kukin suunnitelma katetaan. Vaikka Coverdell ESA kerää varoja tuleviin peruskoulun ja toisen asteen koulutuskustannuksiin, 529 kertyy varoja erityisesti korkeakouluopintoihin. Näiden kahden suunnitelman välillä on myös joukko muita eroja, kuten rahoitusosuusraja ja sijoitusvaihtoehdot. Lisäksi molemmille rangaistaan ​​varojen peruuttamista päteville koulutuskuluille.

Lataa PDF-versio Coverdell ESA vs 529 -sovelluksesta

Voit ladata tämän artikkelin PDF-version ja käyttää sitä offline-tarkoituksiin lainaushuomautusten mukaisesti. Lataa PDF-versio tästä Coverdell ESA: n ja 529: n ero.

Viitteet:

1. ”Coverdell Education-säästötili (ESA).” Julkaisu 970 (2016), Veron edut koulutukselle. N.p., n.d. Web. Saatavilla täältä. 10. heinäkuuta 2017.
2. ”Rangaistukset Coverdell Education -tilitilistä.” N.p., n.d. Web. Saatavilla täältä. 10. heinäkuuta 2017.
3. ”Johdanto 529 suunnitelmaan.” SEC-tunnus. N. 8., 8. elokuuta 2012. Web. Saatavilla täältä. 1. heinäkuuta 2017.

Kuvan kohteliaisuus:

1.” Perusopiskelijoiden kirjoittaminen ”, kirjoittanut Hannah Schneider (CC BY 2.0) Flickrin kautta
2. Jeremylofgren ”Tohtori-pappeli-kappeli-tutkinnon suorittanut” - Oma työ (CC BY 3.0) Commons Wikimedian kautta