Ero UTMA n ja 529 n välillä
Share
Avainero - UTMA vs 529
Useimmat vanhemmat alkavat säästää, kun heidän lapsensa ovat hyvin nuoria, jotta heille voitaisiin taata tulevaisuus. Muiden kulujen joukossa merkittävin on korkeakoulun lukukausimaksu. UTMA (Uniform Transfers to alaikäisten laki) ja 529 suunnitelma ovat kaksi vaihtoehtoa Yhdysvalloissa säästää edellä mainittuihin tarkoituksiin. Avainero UTMA: n ja 529: n välillä on se UTMA on säilytystili, jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja hallinnoi alaikäisen puolesta taas 529 suunnitelma on veroedullinen valtion tai oppilaitoksen tarjoama koulutussäästösuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin.
SISÄLLYS
1. Yleiskatsaus ja keskeiset erot
2. Mikä on UTMA
3. Mikä on 529
4. UTMA: n ja 529: n samankaltaisuudet
5. Vertailu rinnakkain - UTMA vs 529 taulukkomuodossa
6. Yhteenveto
Mikä on UTMA?
UTMA (Uniform Transfer to alaikäisille annettu laki) on säilytystili (säilytystili), jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja hallinnoi alaikäisen puolesta. UTMA voidaan avata pankissa tai muussa rahoituslaitoksessa. Rahoitusvaroja, kuten osakkeita, joukkovelkakirjalainoja ja talletustodistuksia, voidaan pitää UTMA-tilillä, ja tätä tiliä voidaan käyttää myös siirtämään kertasumma rahaa, kiinteistöjä tai muuta perintöä alaikäiselle. Kaikkien varojen laillinen omistusoikeus on edunsaajalla, eli alaikäisellä. Rahat ja varat luovutetaan yleensä edunsaajan valvontaan 18–21-vuotiaina valtiosta riippuen, mikä antaa heille oikeuden käyttää varoja oman harkintansa mukaan. UTMA: n varat ja varat ovat peruuttamattomia, ja säilytysyhteisö ei voi nostaa tilille maksettua rahaa.
UTMA: sta peritään vähimmäisinvestointi- ja ylläpitomaksu. Ylläpitomaksua ei sovelleta, jos tilillä on vähintään 300 dollarin päivittäinen saldo kussakin laskutusjaksossa. Toisin kuin vuonna 529, erillistä etua ei voida saada käyttämällä UTMA: n varoja opetustarkoituksiin, koska varoista kannetaan tuloveroa riippumatta siitä, mihin niitä käytetään. UTMA: n verovähennys on vanhemmalle / huoltajalle, koska tuloveroja voidaan alentaa siirtämällä varoja tai omaisuutta lapselle.
Mikä on 529?
529 suunnitelma on valtion tai oppilaitoksen tarjoama veroedustava koulutussäästösuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varat tuleville korkeakoulujen kustannuksille. 529 suunnitelmaa kutsutaan virallisesti päteväksi lukukausisuunnitelmaksi, ja sitä tukee valtio tai oppilaitos, ja se hyväksytään sisäisen verolain 529 §: llä. Useimmissa suunnitelmissa 529: ään sijoitetut varat voidaan käyttää yliopistorahoitukseen valtakunnallisesti. 529-suunnitelmaan rahoitetut varat käytetään todennäköisesti koulutuskuluihin, toisin kuin UTMA: ssa, jossa lapset voivat käyttää varoja mihin tahansa tarkoitukseen, kun he saavat tilin hallinnan. Kaksi tyyppiä 529 suunnitelmaa on saatavana seuraavasti.
Ennakkomaksullinen lukukausisuunnitelma
Etukäteen maksetussa lukukausisuunnitelmassa vanhemmat / huoltajat voivat ennakkoon maksaa lapsen tulevan opetuksen ja palkkiot nykyisillä hinnoilla.
Kollegion säästösuunnitelma
Tämä antaa vanhemmille / huoltajille mahdollisuuden osallistua tilille, joka on perustettu maksamaan lapsen korkea-asteen koulutus missä tahansa tukikelpoisessa oppilaitoksessa..
529: n suunnitelmasta nostettua tuottoa ei veroteta. Jos varat kuitenkin nostetaan muuhun kuin koulutukseen liittyvistä syistä, sakkoina peritään 10%: n vero. Maksuina peritään 529 suunnitelmasta vuotuiset ylläpitomaksut ja omaisuudenhoitomaksut, ja myös alkuperäinen sijoitus määritetään.
Mitkä ovat samankaltaisuudet UTMA: n ja 529: n välillä??
- Sekä UTMA: n että 529: n rahastoilla on veroetuja.
Mikä on ero UTMA: n ja 529: n välillä??
UTMA vs. 529 | |
| UTMA on säilytystili, jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja hallinnoi alaikäisen puolesta. | 529 suunnitelma on valtion tai oppilaitoksen tarjoama veroetuja edistävä koulutussäästösuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varat tuleville korkeakoulujen kustannuksille. |
| Rahaston omistusoikeus | |
| UTMA: lla varoja pidetään lapsen omaisuutena. | Suunnitelman 529 mukaan rahastoja pidetään emoyhtiön varoina. |
| rangaistus | |
| Varojen nostamisesta UTMA: lta ei peritä sakkoja. | 10%: n sakkoa sovelletaan, jos 529-suunnitelman varat nostetaan muuhun kuin koulutukseen liittyviin tarkoituksiin. |
| Ylläpitomaksu | |
| Ylläpitomaksua ei veloiteta, jos tilillä on vähintään 300 dollarin päivittäinen saldo. | Ylläpitomaksu peritään vuosittain. |
Yhteenveto - UTMA vs 529
Ero UTMA: n ja 529: n välillä riippuu pääasiassa siitä, että UTMA: n varoja voidaan käyttää kaiken tyyppisten alaikäisen tulevien menojen suorittamiseen, kun taas 529: n on tarkoitus säästää tulevia korkeakoulujen kuluja varten. Eroja löytyy myös jokaisesta suunnitelmasta perittävistä sakkoista ja ylläpitomaksuista. UTMA: lla on enemmän sijoitusvaihtoehtoja, mikä tekee siitä paremman sijoituksen verrattuna 529 suunnitelmaan, joilla on rajallinen määrä sijoitusvaihtoehtoja sijoittajan näkökulmasta.
Lataa UTMA vs 529: n PDF-versio
Voit ladata tämän artikkelin PDF-version ja käyttää sitä offline-tarkoituksiin lainaushuomautusten mukaisesti. Lataa PDF-versio täältä Ero UTMA: n ja 529: n välillä.
Viitteet:
1. ”UGMA / UTMA-tilit.” Www.oppenheimerfunds.com. N. 21., 21. syyskuuta 2014. Web. Saatavilla täältä. 1. heinäkuuta 2017.
2. ”Johdanto 529 suunnitelmaan.” SEC-tunnus. N. 8., 8. elokuuta 2012. Web. Saatavilla täältä. 1. heinäkuuta 2017.
3. Opas 529: n suunnitelmien ymmärtämiseen. Aihe lyhyt. Washington: Investment Company Institute, 2007. Tulosta.
Kuvan kohteliaisuus:
1. ”College Fund” - verohyvitykset (CC BY 2.0) Flickrin kautta
